关于永平县2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算（草案）的报告

县十七届人大三次会议文件

关于永平县2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算（草案）的报告

——2019年3月5日在永平县第十七届人民代表大会第三次会议上

永平县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将永平县2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算（草案）提请县十七届人大三次会议审议，并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2018年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1．收入方面。一般公共预算收入完成24989万元，完成预算24168万元的103.4%，同比增长10.64%。其中：税收收入16436万元，同比增长13.56%，占一般公共预算收入的65.77%；非税收入8553万元，同比增长5.44%，占一般公共预算收入的34.23%，非税收入比重同比下降1.69%。

2．支出方面。一般公共预算支出完成215148万元，同比增长24.16%。其中：上级专项转移支付支出89067万元，同比增长32.64%；县本级支出126081万元，完成预算117311万元的107.48%，同比增长18.79%。在一般公共预算支出中，教育、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、农林水等四类重点民生支出完成151378万元，占一般公共预算支出的70.36%。扶贫支出完成53429万元，同比增长224.21%。

3．收支平衡方面。一般公共预算收入24989万元，转移支付补助收入76347万元，税收返还性补助收入52万元，专项转移支付补助收入89067万元，调入预算稳定调节基金518万元，调入资金25725万元，新增一般债券转贷收入2100万元，置换债券转贷收入3100万元，收入总计221898万元；一般公共预算支出215148万元，上解上级支出3650万元，债务还本支出3100万元，支出总计221898万元。收支相抵无结余，年末预算稳定调节基金和预备费无余额。

（二）政府性基金预算执行情况

1．收入方面。政府性基金县级收入完成24697万元，完成预算25819万元的95.65%，同比增长231.46%，其中：土地出让价款和划拨土地收入22588万元，同比增长235.48%。

2．支出方面。政府性基金支出完成23602万元，同比增长697.9%。其中：上级专项转移支付基金支出3749万元，同比增长95.16%；县本级基金支出19853万元，完成预算22537万元的88.09%，同比增长1814.46%。

3．收支平衡方面。政府性基金收入24697万元，上级补助收入3749万元，专项债券转贷收入12100万元，上年结余950万元，收入总计41496万元；政府性基金支出23602万元，基金调出15179万元，债务还本支出600万元。收支相抵，滚存结余2115万元。

（三）社会保险基金执行情况

1．收入方面。社会保险基金收入完成39730万元，完成预算37205万元的106.79%，同比增长10.71%。其中：保险费收入26647万元，同比增长18.03%；财政补贴收入11732万元，同比增长2.93%；投资收益309万元，同比下降16.49%。

2．支出方面。社会保险基金支出完成33200万元，完成预算33171万元的100.09%，同比增长2.94%，其中：社会保险待遇支出26486万元，同比增长7.02%。

3．收支平衡方面。社会保险基金收入39730万元，支出33200万元。当年收支结余6530万元，年末滚存结余33066万元。

上述财政预算情况为上报州的执行情况，最终决算结果待省州批复后，再向县人大常委会报告。

2018年财政工作成绩来之不易，奋斗伴随艰辛。面对稳增长、保支出、防风险、助脱贫的多重压力，全县各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面落实积极的财政政策，突出高质量发展理念，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等工作，有力地促进经济社会平稳较快发展。

——千方百计稳增长。加大财源培植，支持企业转型升级，全面落实减税降费政策，减免税收6402万元，促进企业可持续发展。强化重点领域、重点行业、重点企业、重大项目的管理服务，充分发挥财政引导作用。加大收入稽查清缴力度，做到应收尽收。稳步推行税控系统试点，严格服务业、非煤矿山行业税收征管，促进产业发展和资源有序开发。加强国有企业资本运营和国有资产经营管理，提高国有资本运营效益。全县财政总收入完成42322万元，同比增长11.41%。

——上争外引促发展。争取到位上级补助资金149387万元，增长8.96%，其中，均衡性转移支付、县级基本财力转移支付和重点生态功能区转移支付36336万元，增长8.91%。争取新增地方债券转贷收入13600万元，投入国道320过境线（县城段）、土地收储、棚户区改造等重点项目。全县7个PPP项目进入财政部项目库，人居环境提升、滨河湿地修复等4个项目开工建设，强力助推经济社会协调发展。

——集中财力保重点。坚持落实政策和强化保障并重，在财力和资金空前短缺的情况下，全力保障工资及时足额发放和机构正常运转。整合使用财政涉农资金30429万元，县本级财政投入扶贫资金23000万元，聚焦农村基础设施、住房保障和人居环境提升，着力补齐脱贫攻坚短板。支持农村活动场所建设和农村集体经济发展，巩固义务教育均衡发展成果，加大生态环境治理，全面落实民生兜底保障政策。全县民生支出163312万元，占一般公共预算支出的83.75%。

——深化改革提绩效。不断深化财税体制改革和供给侧结构性改革，顺利完成税务机构改革。全面实施环境保护税、个人所得税改革，健全税制体系。深化、细化预算编制和执行，增加预算透明度，强化预决算信息公开，部门预决算信息公开率达100%。持续推进财政资金统筹使用，盘活财政存量资金10546万元。完成国库集中收付电子化管理改革，提升国库集中支付效率，增强预算管理绩效。全面完成政府会计制度和企事业单位公务用车改革。公开采购PPP项目全生命周期咨询服务，有效控制项目建设成本。

——强化监管防风险。加强财政监督检查，扎实开展地方政府债务、扶贫资金管理、财政收支真实性“三大检查”，合理防范财政风险。加大行政事业单位会计业务规范化检查，健全单位内控制度，规范资金使用管理。开展普惠金融和非法集资宣传，积极防范排查金融风险。严格预算执行动态监控管理，全年监控财政授权支付资金38686万元，切实保障资金支付安全。开展财务培训3期580人次，不断提升财务管理水平。

在肯定成绩的同时，我们也清醒的认识到，全县财政工作仍然面临着较大的困难和压力：一是经济形势依然严峻，持续增长动力不足，发展质量有待进一步提升；二是决战决胜脱贫攻坚、落实各项重大决策部署等刚性支出需求较大，地方财政运行十分艰难，“三保”压力空前；三是财政支出结构还需进一步优化，财政绩效管理仍需进一步加强；四是债务风险隐患仍然存在，财政可持续能力亟待增强。对此，我们将采取有力措施，积极应对，努力解决。

二、2019年财政预算草案

2019年财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，按照中央经济工作会议、县委十二届五次、六次全会决策部署，深入贯彻新发展理念，坚持高质量发展和稳中求进工作总基调，紧扣供给侧结构性改革主线，全面落实积极的财政政策，牢固树立过紧日子思想，增强财政可持续性，统筹用好管好财政资金，突出补短板、强弱项、保重点，切实抓好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，促进经济社会持续健康发展。

2019年全县地方财政预算建议为：

（一）一般公共预算安排意见

1．收入方面。一般公共预算收入26240万元，比上年增长5.01%。其中：税收收入17580万元，同比增长6.96%；非税收入8660万元，同比增长1.25%。

2．支出方面。一般公共预算支出（不含上级专项转移支付补助支出）153239万元，比上年增长21.54%。其中：保工资支出88137万元，保运转支出7172万元，保基本民生支出29049万元，债务还本付息支出18875万元。

3．收支平衡方面。一般公共预算收入26240万元，税收返还52万元，上级补助收入108797万元，调入资金22000万元，收入总计157089万元；一般公共预算支出（不含上级专项转移支付补助支出）153239万元，上解上级支出3850万元，支出总计157089万元。收支相抵，全年预算收支平衡。

（二）政府性基金预算安排意见

1．收入方面。本级政府性基金预算收入16286万元，同比下降34.06%。其中：土地出让价款和划拨土地收入14700万元，同比下降34.92%。

2．支出方面。本级政府性基金预算支出1401万元，同比下降92.94%，主要因上年支出中含土地收储和棚户区改造新增专项债券支出11500万元。其中：土地开发成本支出522万元，污水处理费支出180万元，专项债券利息支出699万元。

3．收支平衡方面。本年可用财力19401万元，其中：本年收入16286万元，上年结余2115万元，债务转贷收入1000万元；本年支出1401万元，专项债务还本3000万元，基金调出15000万元。收支相抵，本年无结余。

（三）社会保险基金预算安排意见

1．收入方面。社会保险基金预算收入41384万元，同比增长4.16%，其中：保险费收入27758万元，同比增长4.17%；财政补贴收入12309万元，同比增长4.92%；投资收益789万元，同比增长155.34%。

2．支出方面。社会保险基金预算支出35914万元，同比增长8.17%，其中：社会保险待遇支出28301万元，同比增长6.85%。

3．收支平衡方面。社会保险基金预算收入41384万元，社会保险基金预算支出35914万元，当年收支结余5470万元，年末滚存结余37172万元。

围绕上述目标实现，重点抓好以下工作：

——加强财源培植，促进经济社会发展。按照高质量发展要求，落实积极的财政政策，推进企业产业结构优化升级，按照加快民营经济健康发展30条措施，打造良好的投资兴业环境，支持民营企业发展壮大。加大特色优势产业财政扶持力度，提升农业产业化发展程度，培植支柱型财源。紧紧抓住国家保持基础设施领域补短板力度的重大机遇，加大转移支付和项目资金争取力度，切实做好脱贫攻坚、乡村振兴、生态环保等专项债券项目的储备和申报工作。充分借助社会资本投入，加快推进PPP项目建设进度，促进财源可持续增长。

——优化支出结构，保障重点民生投入。牢固树立过紧日子的思想，既尽力而为，又量力而行，大力压缩一般性支出，将有限的资金用在刀刃上。统筹整合涉农资金，集中财力保障，深入推进脱贫巩固提升计划，加大教育、医疗卫生、就业、兜底保障、人居环境提升等支出，巩固脱贫攻坚成果，夯实乡村振兴基础。推进农业农村综合改革和美丽乡村建设，改善农村生产生活条件，提高农村民生保障水平和乡村文明程度。支持美丽县城建设，推进棚户区改造项目，全面推升县城宜居环境和综合吸引力。

——深化财税改革，突出财政绩效管理。以强化控制、突出绩效为核心，全面实施预算绩效管理，构建事前、事中、事后“三位一体”的全过程绩效管理系统。完善预算编审体系，深化零基预算改革，强化预算统筹能力。加强中期财政规划管理，实现可持续发展。细化预算信息公开，提升预算透明度。落实个人所得税专项附加扣除政策，完成社会保险费和非税收入征管职责划转。全面实行新的政府会计制度。深化国有企业改革，优化国有资产配置，推进国有企业市场化、实体化转型发展。

——强化风险防控，化解政府债务风险。加强政府投资项目管理，严格项目建设条件审核，规范债务行为，严控隐性债务增量。加强资金筹措，多渠道化解地方政府隐性债务。强化债券还本付息管理，积极争取债券额度，做好债券置换工作，有效降低和化解政府债务风险。深化与省州国有企业合作发展，减轻资金压力，推进项目建设。强化小贷公司、互联网金融等新型金融业态监管，坚决打击违法违规金融活动，维护良好金融生态环境。

——坚持依法理财，提升财政规范管理。把依法行政、依法理财贯穿到财政工作的各个环节，严守资金安全底线，发挥资金使用绩效。增强预算的法治性和约束力，严格按预算和进度拨付财政资金，有效压减存量资金规模。强化国库集中支付管理，规范资金支出，加大政府采购信息公开力度，健全完善内控制度，促进廉政建设。加强财税干部队伍建设，进一步加大财务人员岗位培训，着力提升财务管理规范化水平。

各位代表，2019年是全面提升脱贫质量、全面建成小康社会的关键之年。我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，按照本次会议的决议和要求，坚定信心，锐意进取，务实拼搏，全面实现财政工作目标任务，以优异成绩庆祝中华人民共和国成立70周年！

附件：2018年预算执行及2019年预算报告附表

监督索引号53292819000010111