永平县2017年度政府决算公开

永平县人民政府

关于2017年地方财政决算报告

——2018年7月30日在县十七届人大常委会第十三次会议上

县财政局局长 何正坤

主任、副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向县人大常委会报告2017年财政决算情况，请予审议。

一、2017年一般公共预算决算情况

（一）2017年预算安排及预算调整情况

1. 年初预算情况。2017年1月县十七届人民代表大会第一次会议通过财政一般公共预算收支情况为：全县一般公共预算收入21543万元，同比增长5%，全县一般公共预算支出152800万元，同比增长0.53%，其中：县本级支出96790万元，同比下降4.38%，上级专款支出56010万元，同比增长10.31%。

2. 预算调整情况。2017年，县人民政府共提请县人大常委会调整预算2次，并审议通过。一是2017年7月，州下达新增一般债券转贷额度4900万元，县人民政府依法提请县十七届人大常委会第五次会议审议通过，批准2017年政府债务限额和县本级一般公共预算支出调整为101690万元。二是在预算执行过程中，因收入、财力和支出政策都比年初发生较大变化，县人民政府依法提请县十七届人大常委会第八次会议审议通过，批准全县一般公共预算收入由年初预算21543万元、同比增5%调整为22570万元、同比增10%；县本级一般公共预算支出由101690万元调整为105549万元。

（二）一般公共预算决算情况

1. 一般公共预算收入决算情况。2017年一般公共预算收入完成22586万元，完成预算调整数22570万元的100.07%，同比增长10.08%。其中：国税部门完成6940万元，同比增长79.42%；地税部门完成8181万元，同比下降7.82%；财政部门完成7465万元，同比下降3.99%。（分税种收入情况详见附表1）

2. 上级补助收入决算情况。返还性补助收入52万元，完成预算调整数的100%，同比下降90.42%；一般性转移支付收入69906万元，完成预算调整数的100.42%，同比下降3.90%。（详见附表2）

3. 财力增减情况。一般公共预算收入完成22586万元，比预算调整数增加16万元；返还性补助及一般性转移支付完成69958万元，比预算调整数增加359万元；基金调入完成6566万元，比预算增加566万元；调入其他资金完成3576万元，比预算调整数增加375万元；调入预算稳定调节基金2148万元，比预算调整数减少100万元；上解支出完成3076万元，比预算调整数增加107万元；全年可用财力为106658万元，比预算调整数增加1109万元。

4. 财政支出决算情况。2017年一般公共预算支出完成173289万元，比上年增21292万元，增长14.01%。其中：上级专款支出完成67149万元，比上年增16373万元，增长32.25%；县本级支出完成106140万元，完成预算调整数105549万元的100.56%，比上年增4883万元，增长4.86%。（详见附表3）

5. 一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入 22586万元，上级补助收入137107万元，地方政府债券转贷收入10010万元（含新增一般债券4900万元、置换一般债券5110万元），调入预算稳定调节基金2148万元，调入资金10142万元，收入总计181993万元；一般公共预算支出173289万元，上解上级支出3076万元，政府债券还本支出5110万元，支出总计181475万元。收支相抵，净结余518万元。根据预算管理要求，年末净结余增设预算稳定调节基金，2017年末预算稳定调节基金余额518万元。

二、2017年政府性基金预算决算情况

（一）基金收入决算情况

政府性基金县级收入完成7451万元，完成预算5291万元的140.82%，同比增长104.59%，其中：土地出让价款和划拨土地收入6732万元，完成预算4915万元的136.97%，同比增长98.94%。上级补助收入完成1921万元，同比下降42.36%。

（二）基金支出决算情况

政府性基金支出完成2958万元，同比下降52.69%，其中：上级专项转移支付基金支出1921万元，同比下降42.36%；县本级基金支出1037万元，完成预算962万元的107.80%，同比下降64.47%。

（三）基金收支平衡情况

政府性基金收入7451万元，上级补助收入1921万元，上年结余855万元，收入总计10227万元；政府性基金支出2958万元，上解支出-247万元，基金调出6566万元，支出总计9277万元。收支相抵，滚存结余950万元。（详见附表4）

三、2017年国有资本经营预算决算情况

我县纳入财政管理的县国资公司、县工投公司、县城土投公司及其他平台公司在经营中均呈微利或亏损运行状态，利润总量较小，无上缴财政的国有资本经营收益，2017年我县未编制国有资本经营预决算。

四、2017年社会保险基金决算情况

2017年企业职工基本养老保险、机关事业单位基本养老保险、城乡居民基本养老保险、城镇职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险、工伤保险、生育保险、失业保险等8类社会保险基金完成收入35885万元，同比下降2.98%；支出完成32250万元，同比下降3.38%，当年收支结余3635万元，年末滚存结余26537万元。2017年社保基金收支同比下降的原因是2016年完成机关事业单位养老保险改革清算工作，清算期收支数据列入当年决算。（详见附表5）

五、2017年预算执行成效及存在的困难问题

（一）预算执行成效

1. 财政收支目标圆满完成。2017年以来，面对收支矛盾日益突出的巨大压力，各级各部门在县委的正确领导和县人大的监督支持下，艰苦努力，克服困难，坚持依法征收，强化组织协调，积极争取上级补助支持，在完成收入目标的同时注重提升质量，在确保预算平衡的同时全面落实“三保”政策，为社会经济发展和稳定提供有力保障。

2. 财政保障能力不断增强。坚持落实政策和强化保障并重，以保工资、保运转、保基本民生为重点，着力改善民生福祉，多渠道筹措和安排教育、医疗、社会保障、扶贫及各种涉农资金，确保各类民生政策全面落实。2017年落实发放机关事业单位人员新增改革性补贴、政府性绩效4645万元。加大财政扶贫投入，强化涉农资金整合，整合安排财政涉农资金31645万元，推进产业扶贫、易地搬迁扶贫、教育扶贫、健康扶贫、金融扶贫等脱贫攻坚工作。2017年全县民生支出达144935万元，占公共财政预算支出的比重达83.64%。

3．财政管理全面加强。全面贯彻落实新《预算法》，坚持依法理财，深化财税体制改革，强化预算绩效管理，解决财政资金“碎片化”问题，全年盘活结转结余资金3576万元；严格预算执行动态监控，全年监控财政授权支付总数1084笔、19258万元；偿还政府债务8125万元，置换存量债务5110万元；加强财政监督检查，深入开展扶贫专项资金、“小金库”、“吃空饷”、规范津补贴发放等专项清理整治，严肃财经纪律；规范预决算信息公开，抓实行政事业单位财务管理和财务人员能力素质提升，强化内控制度建设。

（二）预算执行存在的困难和问题 

2017年财政工作取得了较好成绩，圆满完成了各项目标任务，但在看到成绩的同时，我们也认识到当前面临的困难和问题，主要表现在：一是我县经济总量小，财源结构单一，增收基础不够牢固，固定资产投资拉动不明显，以资源型为主的企业受市场经济和产业政策影响较大，企业发展困难问题突出，税收持续增长动力不足。二是国家减税降费政策影响突出，随着国家一系列减税降费政策密集出台，严重制约着收入增长。三是随着刚性支出需求的快速增长以及脱贫攻坚、义务教育均衡发展、生态环保、城镇基础设施建设等重大项目支出需求的增加，县级财政保工资、保运转、保基本民生支出压力持续增大，收支矛盾异常突出。四是政府性债务风险不断累积，2017年债务进入还本付息的高峰期，政府性债务还本付息压力不断加大。五是为确保预算平衡，压减基金支出，并将住房公积金、补发新增改革性补贴、政府绩效等支出调减，形成预算隐形赤字，为县级预算执行带来较大风险。

六、下步工作

（一）强化收入征管。一是强化责任意识，压实征管部门和协税护税单位责任，形成合力，确保收入目标责任全面落实。二是依法依规组织收入，加强财政运行分析，准确掌握财税政策变化情况，按月按季抓好收入征管。三是突出重点税源监控，加强税收稽查力度，强化对砂石料行业和税控系统试点的监控管理，有效堵塞税收漏洞。四是加大国有资产盘活处置力度，有效弥补收入缺口。五是规范非税收入管理，不断提升收入质量。

（二）积极争取上级支持。一是积极向上汇报脱贫攻坚、生态环保、城镇建设发展等方面的困难，争取上级政策和补助支持，增强县级财力保障能力。二是加大向上争取项目力度，强化项目资金支撑。三是抓好新增债券的申报工作，缓解项目建设资金压力。四是加快推进PPP模式，吸引社会资本参与基础设施投资和运营，多方式做大财政“蛋糕”。

（三）切实保障重点支出。一是积极优化支出结构，压缩一般性支出，严控“三公”经费增长。二是加大资金统筹，盘活存量资金、整合部门结转结余资金和新增政府债券资金，实现资金和财力统筹，全面落实“保工资、保运转、保基本民生”的“三保”目标任务。三是统筹安排重点民生支出，全面推进涉农资金整合，多渠道筹措扶贫资金，加大扶贫和社会保障投入，突出扶贫和社保兜底的重点，确保全县2018年脱贫出列。

（四）多措并举强化管理。一是继续深化预算改革，进一步细化预算编制，增强预算约束。二是扎实推进预决算信息公开，完善预算公开内容和方式，加强监督检查。三是强化预算绩效管理，加强资金跟踪问效，切实提高资金使用效益。四是加强地方政府债务限额管理和预算管理，做好债券转贷工作，逐步增强财政自身化解债务能力。

主任、副主任、各位委员，在今后的工作中，我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大及其常委会的监督，紧紧围绕年度收支预期目标，坚定信心，攻坚克难，为全县经济社会发展多做贡献。

附件：1. 2017年一般公共预算收入决算情况表

2. 2017年一般性转移支付决算情况表

3. 2017年一般公共预算支出决算情况表

4. 2017年政府性基金收支决算情况表

5. 2017年社会保险基金收支决算情况表

附表1