永平县财政局2019年度部门决算

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永平县财政局2019年度部门决算

目录
第一部分  永平县财政局概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分  2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分  2019年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占有情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）
（二）部门整体支出绩效自评报告
（三）部门整体支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分  名词解释

第一部分  永平县财政局概况

    一、主要职能
    （一）主要职能
    1、贯彻执行国家财政、税收发展战略、方针、政策；拟定全县财政发展战略和中长期规划，参与研究制定综合经济政策；提出运用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议。2、贯彻执行国家财政、税收、行政事业国有资产管理、财务会计管理的各项法律、法规和规章制度。3、根据《中华人民共和国预算法》编制全县和县本级年度财政预算草案，执行县人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支；编制全县和县本级年度财政决算；受县政府委托，向县人民代表大会报告全县公共财政预算执行情况和县本级财政预算；向县人大常委会报告县本级年度财政决算；负责审核县级各部门的年度预决算；管理省州拨款和县级财政收支；管理县级机关和事业单位财政性资金和银行账户；管理全县行政事业性收费；管理全县财政票据；监督彩票推销管理；管理政府性基金和专项资金。4、制定政府非税收入征收管理实施办法；负责政府非税收入征收的监督管理；承担县本级政府非税收入的核算和全县政府非税收入统计分析工作。5、拟定县与乡镇的财政管理体制，合理划分财力，负责乡镇财政管理，合理调度资金，监督预算执行。6、管理和监督县级财政公共支出；根据《中华人民共和国政府采购法》和《云南省政府采购条例》，拟定和执行政府采购实施办法和意见，指导和监督政府采购工作。7、贯彻并监督执行行政事业单位和企业的财务制度；拟定和执行财政收入分配政策。8、负责县级行政事业单位国有资产管理。9、依据《中华人民共和国会计法》和《云南省会计条例》，管理和指导全县会计基础工作，监督会计法律法规制度的执行；保障会计人员依法行使职责；组织和管理会计人员业务培训。10、统一管理政府债权债务，研究政府债务状况，拟定防范政府债务风险的措施；制定政府性债务管理制度和办法；11、监督检查财税方针、政策、法律法规的执行情况，监督县乡行政事业单位的财务活动；检查反映财政收支管理中的重大问题，对违反财经纪律的事项，依据《财政违法行为处罚处分条例》进行检查并行使行政处罚权。12、负责制定财政资金绩效管理有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展县级财政绩效评价工作。13、按照国家、省、州有关金融工作方针、政策和法律法规，组织开展地方政府与金融机构的合作，组织做好投融资平台建设管理工作，统筹做好防范和打击非法集资工作，协调、引导、鼓励金融机构为地方社会和经济发展提供金融服务；负责县辖小额贷款公司的管理，监督、拓宽金融为农服务范围。14、承办县委、县政府和上级财政机关交办的其他事项。15、行政审批事项：政府采购管理审批、银行账户开设。
   （二）2019年度重点工作任务介绍
    2019年永平县财政局重点工作是：1．全力以赴争项目。继续加大转移支付和项目争引力度，不断增强财力保障，强化项目支撑。抓好一般性转移支付、专项建设基金、专项债券申报争取。加快推进城投、工投等公司实体化、市场化进程。加强银政企合作，做大做强融资平台，不断推动金融支持“三农”、城镇建设、中小企业和新兴产业发展。创新财政投融资方式，加快推进PPP模式，吸引社会资本参与基础设施投资和运营。继续落实减税降费和营改增政策，适度扩大支出规模，促进经济运行在合理区间。2.多措并举抓征管。着力加强财源建设，拓宽财源渠道，突出收入质量，优化收入结构，强化税收征管，确保骨干企业和项目税收稳步增长。进一步强化和完善各项征管措施，加大税收稽查力度和综合治税工作，有效堵塞税收漏洞，全面落实税收目标管理，努力促进财政收入均衡入库。加强非税收入征管，强化国有资产监管，切实提高经营性国有资产使用效益。3．厉行节约保民生。更加注重优化结构、用好增量、激活存量，着力改变支出项目只增不减的固化格局。全面推进涉农资金整合，重点支持保障脱贫攻坚。全面盘活存量资金，统筹合理安排民生支出，大力压缩一般性支出，严格控制“三公”经费。加快学校标准化建设，促进义务教育均衡发展。深化医药卫生体制改革，加大公立医院改革力度。大力支持棚户区改造，提高农村危房改造补助资金的精准度。实施好财政奖补“一事一议”、美丽乡村、“四位一体”和农业综合开发项目，推进统筹城乡全面发展。4.开拓创新促改革。抓实财税金融政策分析研判，不断增强工作预见性、主动性。扎实推进预算公开，深化部门预算改革，加强项目库特别是储备项目建设，进一步细化预算编制，提高年初预算到位率。实施中期财政规划管理，实现可持续发展。继续深化资源税、个人所得税改革。扩大政府购买服务范围和规模，加强对采购活动的监管。深化国库集中收付制度改革，合理拨付和调度资金，提高资金运行效率。强化地方政府债务限额管理、预算管理，做好债券置换存量债务和债券转贷工作，逐步增强财政自身化解债务能力。建立健全财政存量资金与预算安排统筹结合机制。5．规范管理提绩效。持续推动绩效管理改革，逐步将绩效管理范围覆盖所有预算资金。突出财政支出经济效益、政治效益、社会效益和生态效益，强化支出责任和绩效意识，促进绩效评价结果运用。建立绩效评价结果与部门预算编制、资金安排相挂钩机制，将绩效评价结果作为编制年度预算草案、调整支出结构、完善财政政策和科学安排预算的重要依据，充分发挥资金使用效益。切实加强财税干部队伍建设，进一步加大财务人员岗位培训，着力提升财政管理服务水平。
    二、部门基本情况
    （一）部门决算单位构成
    纳入永平县财政局部门2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

    （二）部门人员和车辆的编制及实有情况
    永平县财政局部门2019年末实有人员编制40人。其中：行政编制37人（含行政工勤编制4人），事业编制3人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员37人（含行政工勤人员4人），事业人员3人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。
    离退休人员4人。其中：离休0人，退休4人。
    实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

 第二部分  2019年度部门决算表
（详见附件）

第三部分  2019年度部门决算情况说明

    一、收入决算情况说明
    永平县财政局部门2019年度收入合计1,020.32万元。其中：财政拨款收入1,020.32万元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.00万元，占总收入的0.00%。与上年对比同比减1822.54万元，同比下降64.11%，主要原因是同上年对比一般性支出进行了压减，项目也同比上年大幅减少。

    二、支出决算情况说明

永平县财政局部门2019年度支出合计1,235.19万元。其中：基本支出741.17万元，占总支出的60.00%；项目支出494.02万元，占总支出的40.00%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。与上年对比同比减1443.41万元，同比下降53.89%，主要原因是同上年对比一般性支出进行了压减，项目也同比上年大幅减少。  

（一）基本支出情况
    2019年度用于保障永平县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出741.17万元。与上年对比同比减5.62万元，同比下降0.76%，主要原因是同上年对比一般性支出进行了压减。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的83.59%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的16.41%。

    （二）项目支出情况

2019年度用于保障永平县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出494.02万元。与上年对比同比减1449.03万元，同比下降74.58%，主要原因是项目同比上年大幅减少。具体项目开支及开展工作情况。2019年州级一事一议财政配套建设资金90万元，主要用于全县一事一议项目财政配套建设。2018年度州级农业综合开发项目资金200万元，主要用我县农业综合开发项目。综改办农村公路建设项目资金100万元，主要用于我县农村公路建设项目建设。2019年外贷项目前期工作经费及管理费6万元，主要用于外贷项目前期工作经费及管理。2019年乡镇财政干部培训经费及财政业务经费0.8万元主要用于乡镇财政干部培训，全县财政票据购置费23.23万元主要用于全县财政票据购置，金融服务改革及PPP项目建设工作经费1万元主要用于金融服务改革及PPP项目建设，防范和处置非法集资工作经费5万元主要用于防范和处置非法集资工作，全县行政事业单位会计核算软件购买、维护及培训专项经费1.31万元主要用于全县行政事业单位会计核算软件购买、维护及培训，全县行政事业单位部门决算软件及相关报表系统费用8万元主要用于全县行政事业单位部门决算软件及相关报表系统维护，2018年度国库信息化建设经费15万元主要用于国库信息化建设经费，全县行政事业单位一体化网络租用及运行维护费28.42万元主要用于全县行政事业单位一体化网络租用及运行维护。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
    （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
    永平县财政局部门2019年度一般公共预算财政拨款支出1,232.19万元,占本年支出合计的99.76%。与上年对比同比减1357.36万元，同比下降52.42%，主要原因是同上年对比一般性支出进行了压减，项目也同比上年大幅减少。
    （二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
    1.一般公共服务（类）支出751.42万元，占一般公共预算财政拨款总支出的60.98%。一是保障机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出；二是保障全县财政一体化系统运行维护；三是编制2020年县级部门预算，实现全年收支目标，对全县“三保”预算进行审核监控，完成基本公共服务领域财政事前与支出责任划分改革，财政管理水平有提升；四是开展绩效评价；五是开展财政专项资金监督检查；六是开展全县财政业务培训；七是防范和打击非法集资、专项排查涉嫌非法集资风险、排查化解企业集资风险；八是全面完成政府会计改革。
    2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
    3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
    4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
    5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
    6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
    7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
    8.社会保障和就业（类）支出61.46万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.99%。主要用于缴纳职工的基本养老保险。
    9.卫生健康（类）支出29.22万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.37%。主要用于缴纳职工的医疗保险。

  10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  11.农林水（类）支出390.08万元，占一般公共预算财政拨款总支出的31.66%。主要用于开展村级一事一议工作。  

  12.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  13.资源勘探信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
    14.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
    15.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
    16.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
    17.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
    18.住房保障（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
    19.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
    20.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
    21.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
    22.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
    23.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
    四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
    (一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
    永平县财政局部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为21.53万元，支出决算为21.53万元，完成预算的100.00%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为5.11万元，完成预算的100.00%；公务接待费支出决算为16.41万元，完成预算的100.00%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是我部门认真贯彻落实中央八项规定和关于厉行勤俭节约、反对浪费的有关规定，本着有利公务，务实勤俭，杜绝浪费的原则，进一步加强“三公”经费管理，从源头上规范“三公”经费的预算编制和支出监督管理，强化预算约束，严格控制“三公”经费预算总额，支出总额。  

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少0.75万元，下降3.39%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00万元，下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.71万元，下降12.21%；公务接待费支出决算减少0.04万元，下降0.26%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是我部门认真贯彻落实中央八项规定和关于厉行勤俭节约、反对浪费的有关规定，本着有利公务，务实勤俭，杜绝浪费的原则，进一步加强“三公”经费管理，从源头上规范“三公”经费的预算编制和支出监督管理，强化预算约束，严格控制“三公”经费预算总额，支出总额。  

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况
    2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出5.11万元，占23.76%；公务接待费支出16.41万元，占76.24%。具体情况如下：
    1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
    2.公务用车购置及运行维护费支出5.11万元。其中：
    公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。
    公务用车运行维护支出5.11万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
    3.公务接待费支出16.41万元。其中：
    国内接待费支出16.41万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待298批次（其中：外事接待0批次），接待人次3290人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级到我局检查指导、联系、考察、调研等发生的接待支出。
    国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

    一、机关运行经费支出情况
    永平县财政局部门2019年机关运行经费支出118.60万元，与上年对比减少73.33万元，下降38.21%, 主要原因为：一是因机构改革，公用经费相应减少。二是我部门认真贯彻厉行节约，大力压减一般性支出。部门机关运行经费主要用于保障本部门运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。  
    二、国有资产占用情况
    截至2019年12月31日，永平县财政局部门资产总额134.02万元，其中，流动资产91.85万元，固定资产42.17万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少196.23万元，其中流动资产减少191.28万元，固定资产减少4.59万元,对外投资及有价证券减少0万元，在建工程减少0万元，无形资产减少0万元，其他资产减少0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

              国有资产占有使用情况表

         单位：万元

项目	行次	资产总额	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
			小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	134.02	42.17				42.17

填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产

     2.固定资产＝房屋构筑物＋汽车＋单价200万以上大型设备＋其他固定资产

    三、政府采购支出情况
    2019年度，部门政府采购支出总额0.00万元,其中：政府采购货物支出0.00万元;政府采购工程支出0.00万元;政府采购服务支出0.00万元;授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。
    四、部门绩效自评情况
    部门绩效自评情况表详见附表（附表9-附表12）
    五、其他重要事项情况说明
    六、相关口径说明
   （一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
   （二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
   （三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
   （四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

    年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。
    财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
    其他收入：单位取得的未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。
    基本支出：单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
    项目支出：单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。
    流动资产：单位可以在一年内变现或者耗用的资产，包括库存现金、银行存款、财政应返还额度、应收款项、预付款项、存货等，按价值进行反映。
    固定资产：单位价值在规定标准以上，使用期限在一年以上，并且在使用过程中基本保持原有物质形态的资产，按原价进行反映。
    无形资产：单位持有的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专利权、商标权、著作权、土地使用权、非专利技术等，按价值进行反映。
    资本性支出（基本建设）:由发展改革部门安排的基本建设支出。
    资本性支出：各单位安排的资本性支出。由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。

    附件：永平县财政局2019年部门决算公开表

 监督索引号53292801831801111

 

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