永平县2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）报告

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县十七届人大五次会议文件

 

永平县2020年地方财政预算执行情况和

2021年地方财政预算（草案）报告

——2021年2月24日在永平县第十七届人民代表大会第五次会议上

永平县财政局

 

各位代表：

受县人民政府委托，现将永平县2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）提请县十七届人大五次会议审查，并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2020年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.收入情况：一般公共预算收入完成28608万元，完成预算28338万元的100.95%，同比增长6.00%。其中：税收收入17447万元，同比下降0.82%，占一般公共预算收入的60.99%；非税收入11161万元，同比增长18.76%，占一般公共预算收入的39.01%。

2.支出情况：一般公共预算支出完成234704万元，同比增长2.91%。其中：上级专项转移支付支出36024万元，同比下降40.5%；县本级支出198680万元，完成调整预算196570万元的101.07%，同比增长33.1%。教育、社会保障和就业、卫生健康、农林水等四类重点民生支出150600万元，占一般公共预算支出的64.17%，同比增长1.89%。

3.平衡情况：一般公共预算收入28608万元，一般性转移支付补助收入121827万元（共同事权转移支付），税收返还性补助收入52万元，专项转移支付补助收入36024万元，调入预算稳定调节基金1188万元，调入资金52592万元，置换债券转贷收入6831万元，收入总计247122万元；一般公共预算支出234704万元，上解上级支出4197万元，置换债券还本支出6831万元，补充预算稳定调节基金1390万元，支出总计247122万元。收支相抵无结余。年末预算稳定调节基金1390万元。

（二）政府性基金预算执行情况

1.收入情况：政府性基金收入完成24835万元，完成调整预算24852万元的99.93%，同比增长119.64%。其中：土地出让收入24642万元，同比增长139.75%。

2.支出情况：政府性基金支出完成28339万元，同比增长284.67%。其中：上级专项转移支付基金支出1950万元，同比增长16.07%；县本级基金支出26389万元，完成调整预算26448万元的99.78%，同比增长364.02%。

3.平衡情况：政府性基金收入24835万元，上级补助收入1950万元，专项债券转贷收入10050万元，抗疫特别国债收入5176万元，上年结余1473万元，收入总计43484万元；政府性基金支出28339万元，基金调出8000万元，债务还本支出1050万元，抗疫特别国债支出5176万元。收支相抵，滚存结余919万元。

（三）社会保险基金执行情况

社会保险基金包括企业职工基本养老保险、机关事业单位基本养老保险、城乡居民基本养老保险、城镇职工基本医疗保险、失业保险、工伤保险、城乡居民基本医疗保险等7类社会保险基金。

1.收入情况：社会保险基金收入完成45884万元，完成调整预算42533万元的107.88%，同比增长4.56%。其中：保险费收入26958万元，同比下降9.69%；财政补贴收入13398万元，同比增长7.22%；投资收益1550万元，同比增长101.04%。

2.支出情况：社会保险基金支出完成46135万元，完成调整预算42542万元的108.44%，同比增长25.54%。其中：社会保险待遇支出29927万元，同比增长1.13%。

3.平衡情况：社会保险基金收入45884万元，支出46135万元。当年收支结余-251万元，年末滚存结余40182万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

1.收入情况：国有资本经营预算收入完成50万元，完成年初预算55万元的90.91%。

2.支出情况：国有资本经营预算支出3万元。

3.平衡情况：国有资本经营预算收入50万元，上级补助收入3万元，收入总计53万元；国有资本经营预算支出3万元，调出资金50万元，收支相抵，本年无结余。

上述财政预算执行情况为上报州级的情况，最终决算结果待州级批复后，再向县人大常委会报告。

（五）其他需要报告的事项

1.年内预算调整情况：受经济形势和疫情影响，执行情况与年初预算发生变化，2020年12月25日县人民政府提请县人大常委会调整县本级年度预算，预算调整议案经县第十七届人大常委会第三十七次会议审议通过。

2.地方政府性债务限额及余额情况：县第十七届人大常委会第三十七次会议审议通过的2020年全县地方政府性债务限额为106400万元。其中：一般债务限额74900万元，专项债务限额31500万元。2020年末，全县地方政府性债务余额87946万元，全部为地方政府债务。其中：一般债务61496万元，专项债务26450万元。年末，全县纳入预算管理的政府性债务余额未突破限额。

过去的一年，面对复杂严峻的经济形势和突如其来的新冠肺炎疫情冲击，财政工作面临的困难之多，挑战之大，是多年未有的。全县各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决落实“积极的财政政策要更加积极有为”要求，上下同心，众志成城。统筹疫情防控和经济社会发展，围绕“六稳”、“六保”做了大量艰苦细致工作，有力推动经济恢复和社会稳定。

——全力以赴稳企业、促增长。全面落实减税降费政策和应对疫情稳定经济发展纾困惠企政策，减免税收7000万元、收费489万元，减免市场经济主体房租56万元，减免和缓缴社保费用962万元，发放就业和稳岗补贴1066万元，清偿拖欠民营企业、中小企业账款4260万元。投入“一县一业”核桃产业示范创建资金3000万元、高山生态茶产业扶持资金593万元。抓好中小微企业政策性融资担保服务，协调15户民营企业融资担保贷款3340万元。

——全力以赴争项目、扩投资。加大项目资金争取力度，被列为全省2020年“三保”重点关注县。争取到位直达资金19258万元，抗疫特别国债5176万元，参照直达管理资金9867万元，新增专项债券9000万元，前期工作经费2470万元。全面兜牢“三保”底线，最大力量保障重点项目资金支出，“美丽县城”建设、云永昌高速、卓潘河水库、岔河水库、城市供水改扩建、博南镇污水处理厂、永平一中改扩建等项目有序推进，货运场站和站前广场等工业园区配套基础设施建设进展顺利，博南文化园、银江河滨河湿地水泄段生态修复2个PPP项目开工建设。

——全力以赴保重点、惠民生。全力统筹资金调度，努力开源节流，全力保障基本民生政策全面落实、工资及时足额发放和机构正常运转。盘活存量资金44592万元、闲置国有资产1307万元，调入土地基金8000万元，动用预算稳定调节基金1188万元，整合使用财政涉农资金14280万元，脱贫攻坚如期圆满收官。投入疫情防控资金976万元、公共卫生体系建设资金408万元。安排爱国卫生“7个专项行动”资金1000万元、农村人居环境提升资金659万元。全面保障教育、社会事业等重点民生支出，全县民生支出达182412万元，占一般公共预算支出的77.72%。

——全力以赴抓防控、防风险。严守债务风险底线，加强政府债务动态管理，竭力保障还本付息，有效控制政府债务风险。全年化解各类政府债务38710万元，支付债务利息11430万元。其中：偿还以前年度向州级借入的土地开发资金和农村道路建设资金14772万元。加强项目建设管理，严控项目债务增量。积极争取到期融资的展期和到期债券的置换，用再融资债券置换到期债券7881万元，实现债务合理错峰偿还，有效化解政府债务风险。

——全力以赴推改革、提绩效。持续深化财税体制改革，完善预算编审体系，编制国有资本经营预算。国库集中支付方式延伸至全县所有二级预算单位。全面规范预决算信息、债务信息和其他预算重要信息公开。完成直达资金动态监控系统管理。实行向县人大常委会报告国有资产管理情况的制度。启动实施政府采购电子卖场管理。开展财政监督检查5次，会计业务培训2期337人次。成立会计核算中心、政府项目管理和预算绩效评价中心，首批纳入集中会计核算单位24个，审核政府投资项目353个、金额86211万元，核定项目金额84452万元，节约政府投资项目资金1759万元。

各位代表，2020年是极不平凡的一年。在经济发展各种矛盾交织、财力资金严重短缺的多重压力下，尽管我们努力攻坚克难，取得了一定成绩，但也遇到了前所未有的困难和压力：一是经济形势依然严峻，不确定、不稳定因素增多，稳增长、促发展、保重点困难较大；二是多年来急剧增长的各种民生刚性支出与薄弱财力之间的累积矛盾日益凸显，财政运行和“三保”保障异常艰难；三是债务风险与财政风险叠加，财政应对风险能力亟待增强；四是部分财政资金使用绩效不高，财政资金使用精准性和有效性仍需进一步提高。对此，我们将高度重视，采取有力措施努力解决。

二、2021年财政预算（草案）

2021年是我国现代化建设进程中具有特殊重要性的一年，“十四五”开局，全面建设社会主义现代化国家新征程开启，做好财政经济工作意义重大。财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神及习近平总书记对云南对大理工作的重要指示批示精神，全面落实中央经济工作会议、全国财政工作会议、全省财政工作会议及县委十二届九次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，坚持新发展理念，落实积极的财政政策提质增效、更可持续，坚决树立“政府过紧日子换群众过好日子”的思想，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，在危机中育新机、于变局中开新局，努力为全县经济社会高质量发展提供财力保障。

2021年全县地方财政预算建议为：

（一）一般公共预算安排意见

1.收入方面：一般公共预算收入30039万元，同比增长5%。其中：税收收入20639万元，同比增长18.3%；非税收入9400万元，同比下降15.78%。

2.支出方面：一般公共预算支出204697万元，同比增长3.03%。其中：保基本民生支出18295万元，保工资支出92513万元，保运转支出7450万元，债务还本付息支出35916万元。

3.收支平衡方面：一般公共预算收入30039万元，税收返还352万元，上级补助收入153037万元，调入资金26500万元，置换债券转贷收入6330万元，调入预算稳定调节基金1390万元，收入总计217648万元；一般公共预算支出204697万元，债务还本支出6330万元，上解上级支出4521万元，计提预备费2100万元，支出总计217648万元。收支相抵，全年预算收支平衡。

（二）政府性基金预算安排意见

1.收入方面：本级政府性基金预算收入12260万元，同比下降50.63%。其中：土地出让收入12065万元，同比下降51.04%。

2.支出方面：本级政府性基金预算支出7137万元，同比下降73%。其中：土地开发成本支出6000万元，污水处理费支出195万元，专项债券利息支出942万元。

3.收支平衡方面：本年可用财力13137万元。其中：本年收入12260万元，上年结余877万元；本年支出7137万元，基金调出6000万元，支出总计13137万元。收支相抵，本年无结余。

（三）社会保险基金预算安排意见

1.收入方面：社会保险基金预算收入60458万元，同比增长31.76%。其中：保险费收入28975万元，同比增长7.70%；财政补贴收入13983万元，同比增长4.93%；投资收益642万元，同比下降62.06%。

2.支出方面：社会保险基金预算支出56658万元，同比增长22.81%。其中：社会保险待遇支出32837万元，同比增长7.98%。

3.收支平衡方面：社会保险基金预算收入60458万元，社会保险基金预算支出56658万元，当年收支结余3800万元，年末滚存结余39908万元。

（四）国有资本经营预算安排意见

1.收入方面：国有资本经营预算收入62万元，同比增长24%。

2.支出方面：国有资本经营预算支出0万元，同比下降100%。

3.收支平衡方面：国有资本经营预算收入62万元，国有资本经营预算支出0万元，调出资金62万元，收支相抵，本年无结余。

围绕年度目标实现，着力抓好以下工作：

——坚持新发展理念，充分发挥财政在推动经济高质量发展中的引导带动作用。全面落实积极的财政政策提质增效、更可持续，推动经济平稳运行。加强财税联动，持续推进减税降费，促进实体经济健康发展。支持民营企业发展，用足用活中小微企业政策性融资担保基金政策，加强与省州属金融企业合作，引导和鼓励更多金融机构加大对民营企业的信贷投放，有效缓解企业融资难融资贵的问题。抢抓大瑞铁路永平站开通的机遇，继续完善园区基础设施，培育壮大现代工业产业。加大特色优势农业产业及产业基础设施短板等领域的投入，培植稳固财源，推动经济稳定增长。紧紧抓住国家扩大内需增投资的重大机遇，加大项目和资金争取力度，切实增加有效投资，拉动地方经济增长。

——加强财政资源统筹，不断提高保障和改善民生水平。坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实党政机关要坚持过紧日子的要求。加强财政资源统筹，盘活存量资金、资产，提高资源配置效率，做到集中财力办大事。坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，加大支出结构调整力度，既尽力而为，又量力而行，大力压减一般性支出，将有限的资金用在刀刃上。切实兜牢“三保”底线，坚决防范“三保”风险。做好就业保障支持，完善社保基金管理，稳步提高社会保障水平。加大涉农整合资金统筹力度，不断巩固拓展脱贫攻坚成果，聚焦产业发展，全力推动乡村振兴。持续推进美丽县城建设，促进城乡协调发展。

——坚持统筹发展和安全，切实防范和化解财政领域重大风险。完善全口径债务监测机制，加强政府债务风险测算及预警，提前谋划还本付息支出，稳步推进债务化解。压实债务主体责任，强化项目管理，严格执行政府投资建设项目工程设计变更管理相关规定，严控隐性债务增量。严格预算约束，加强资金统筹，以争取上级补助、专项债券、盘活存量资金等多渠道化解地方政府债务，努力降低政府债务风险。持续推进政府与社会资本的有效合作，缓解补短板、强弱项资金不足的困难和问题。

——深化财税体制改革，着力完善财政管理体系。健全预算管理制度，全面实施政府预算绩效管理。加快预算管理一体化建设，完善财会监督体制机制，提升财政资金使用绩效。完善预算编审体系，严格执行零基预算管理，强化预算统筹能力。持续发挥减税降费政策效应，全面落实地方税体系改革。深化国库管理制度改革，全面启动预算单位差旅电子凭证网上报销改革工作。严格落实向县人大及其常委会报告预算执行情况、地方政府债务管理情况、国有资产管理情况等制度。加强国有资产管理，建立完备的资产配置、管理和处置制度。深化国有企业改革，逐步形成以管资本为主的国有资产管理体制，推进国有企业市场化、实体化发展。

——强化法治约束，进一步提升财政依法理财水平。坚持依法行政、依法理财，不断提升财政的管理能力和水平。严格执行《预算法》和《预算法实施条例》，坚持无预算不支出，硬化预算约束力。强化国库集中支付管理，完善财政资金闭环使用，提高财政资金使用的合规性。规范财政标准化平台运行，加强综合分析和动态监控，切实完善财政业务管理工作流程控制，积极推进财政监督与预算管理的有机结合，逐步实现事后监督与事前、事中监督相结合的内部监督常态工作机制。深化政府采购制度改革，规范政府采购信息发布。持续加强财税干部队伍、财务人员政策、业务培训和法治建设力度，不断提升财政工作法制化水平。

各位代表，2021年财政工作任务艰巨繁重。我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，不为虚名、不务虚功，立足当下踏踏实实地干，努力做好各项财政工作，全面实现财政各项工作目标任务，确保“十四五”开好局、起好步，以优异的成绩庆祝中国共产党建党100周年！

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